Compte de résultat — provisoire (base trésorerie)
SOS Disque · 08/01/2026 → 25/06/2026 · encaissements/décaissements, HT non retraité.
Provisoire — pas le document officiel. À retraiter par le comptable : TVA, comptabilité d'engagement, dédoublonnage fournisseurs PayPal, frais de création (~200 €) à immobiliser 5 ans. Capital (5 000 €) et avances d'associés (~15 600 €) exclus.
| Produits | Montant |
|---|
| CA encaissé (75 dossiers) | 26 099,10 € |
| − Remboursements clients (Beatrice 720 + Belloir 549) | − 1 269,00 € |
| CA net | 24 830,10 € |
| Charges | Montant |
|---|
| Sous-traitance réparation (Tekknet) | 9 223,00 € |
| Prestations & sous-traitance | 7 909,82 € |
| Publicité & marketing | 7 712,42 € |
| Logiciels, IA & hébergement | 6 989,03 € |
| Transport & logistique | 2 520,09 € |
| Matériel & fournitures | 363,12 € |
| Assurance | 162,69 € |
| Divers (frais, vérifs…) | 53,97 € |
| Commissions PayPal | 529,00 € |
| Total charges | 35 463,14 € |
| Résultat | |
|---|
| = RÉSULTAT provisoire (CA net − charges) | -10 633,04 € |
TVA — estimation prudente (régime réel : ventes facturées à 20 %)
À valider par le comptable. Autoliquidation = neutre (Tekknet Roumanie, Google Ads Irlande, Anthropic/OpenAI/LinkedIn/Apple US-UE…). La Poste/Colissimo exonérés. Seule la TVA des fournisseurs français est déduite.
| TVA | Montant |
|---|
| TVA collectée sur ventes (CA TTC 26 099,10 € → 20 %) | 4 349,85 € |
| Déductible — Ikoula (hébergement FR) | − 286,37 € |
| Déductible — Chronopost / FedEx | − 332,75 € |
| Déductible — Solocal | − 100,00 € |
| Déductible — Matériel & fournitures (FR) | − 60,52 € |
| Déductible — Ionos | − 19,60 € |
| Déductible — sur factures manquantes FR (Ikoula mai/juin, FedEx, Print Express) dès récupération | − 32,74 € |
| Achats roumains / US-UE (autoliquidation) + La Poste (exonéré) | 0 (neutre) |
| = TVA nette À REVERSER | 3 517,87 € |
Conclusion : tu ne récupères pas de TVA, tu en dois ≈ 3 517,87 €. La TVA des 26 factures manquantes est quasi nulle (~32,74 €) car ce sont presque toutes des factures étrangères en autoliquidation — mais elles restent à récupérer pour la conformité (à déclarer même si neutres). Déductible française réelle ≈ 831,98 € (estimation prudente, à fiabiliser facture par facture).
| Pour mémoire — Financement (hors résultat) | |
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| Capital social (Fourez) | 5 000,00 € |
| Avances en compte courant d'associés (Klein, Bory) | 15 600,00 € |
Généré le 25/06/2026. CA : tableau de bord interne SOS Disque. Charges : API Qonto + commissions PayPal. TVA : estimation prudente.